....................... |
|
|
| |
بيان |
تدفق داخل |
اجمالى التدفق الداخل |
تدفق خارج شراء اصول |
تدفق خارج |
اجمالى التدفق الخارج |
صافى التدفق النقدى |
القيمه الحاليه بمعدل خصم 10% |
السنه صفر |
|
|
-(55000000) |
|
-(55000000) |
-(55000000) |
-55000000 |
السنه الاولى |
8000000 |
8000000 |
|
3482000 |
3482000 |
4518000 |
4107272.727 |
السنه الثانيه |
13187500 |
13187500 |
|
4017000 |
4017000 |
9170500 |
7578925.62 |
السنه الثالثه |
20087500 |
20087500 |
|
4611000 |
4611000 |
15476500 |
11627723.52 |
السنه الرابعه |
29587500 |
29587500 |
|
5293500 |
5293500 |
24294000 |
16593128.88 |
السنه الخامسه |
46275000 |
46275000 |
|
5891000 |
5891000 |
40384000 |
25075286.71 |
السنه السادسه |
52650000 |
52650000 |
|
6346000 |
6346000 |
46304000 |
26137400.86 |
اجمالى |
|
|
|
|
|
85147000 |
36119738.32 |
القيمه الحاليه للتدفقات الخارجه |
-55000000 |
القيمه الحاليه للتدفقات الداخله |
91119738.32 |
الفرق بين القيمه الحاليه للتدفق الخارج والداخل
|
موجب |
36119738.32 |
|
| |
| ========================================================= |
| |
|
| |
بافتراض ان التدفق الخارج يشمل 39000000 جنيه راس المال الاصلى + 16000000 زيادة راس المال |
| |
البيان |
القيمه |
| القيمه الحاليه للتدفقات النقدية الداخله |
91119738.32 |
| القيمه الحاليه للتدفقات النقدية الداخله |
55000000 |
| المنفعه / التكلفه |
1.66 |
|
| |
| ========================================================= |
| |
| |
| |
بيان |
تدفق داخل |
تدفق خارج |
صافى التدفق النقدى |
| السنه صفر |
|
-55000000 |
-55000000 |
| السنه الاولى |
8000000 |
3482000 |
4518000 |
| السنه الثانيه |
13187500 |
4017000 |
9170500 |
| السنه الثالثه |
20087500 |
4611000 |
15476500 |
| السنه الرابعه |
29587500 |
5293500 |
24294000 |
| السنه الخامسه |
46275000 |
5891000 |
40384000 |
| السنه السادسه |
52650000 |
6346000 |
46304000 |
|
| |
معدل العائد الداخلى للمشروع
|
|
| |
ويتمثل هذا المعيار في المعدل الذي تتساوى عنده القيمة الحالية للتدفقات النقدية الداخلة مع القيمة الحالية للتدفقات النقدية الخارجة للمشروع الاستثماري |
|
وبمعنى آخر هو معدل الخصم الذي عنده تكون صافي القيمة الحالية للمشروع الاستثماري تساوي صفر |
| |
| ========================================================= |
| |
بافتراض ان التدفق الخارج يشمل 39000000 جنيه راس المال الاصلى + 12650000 جنيه |
| |
بيان |
تدفق داخل |
اجمالى التدفق الداخل |
تدفق خارج شراء اصول |
تدفق خارج |
اجمالى التدفق الخارج |
صافى التدفق النقدى |
القيمه الحاليه بمعدل خصم 10% |
السنه صفر |
|
|
- 51650000 |
|
- 51650000 |
- 51650000 |
- 51650000 |
السنه الاولى |
8000000 |
8000000 |
|
3482000 |
3482000 |
4518000 |
4107272.727 |
السنه الثانيه |
13187500 |
13187500 |
|
4017000 |
4017000 |
9170500 |
7578925.62 |
السنه الثالثه |
20087500 |
20087500 |
|
4611000 |
4611000 |
15476500 |
11627723.52 |
السنه الرابعه |
29587500 |
29587500 |
|
5293500 |
5293500 |
24294000 |
16593128.88 |
السنه الخامسه |
46275000 |
46275000 |
|
5891000 |
5891000 |
40384000 |
25075286.71 |
السنه السادسه |
52650000 |
52650000 |
|
6346000 |
6346000 |
46304000 |
26137400.86 |
اجمالى |
|
|
|
|
|
42193000 |
39469738.32 |
القيمه الحاليه للتدفقات الخارجه |
-51650000 |
القيمه الحاليه للتدفقات الداخله |
91119738.32 |
الفرق بين القيمه الحاليه للتدفق الخارج والداخل |
موجب |
39469738.32 |
|
| |
| ========================================================= |
| |
| |
بافتراض ان التدفق الخارج يشمل 39000000 جنيه راس المال الاصلى + 12650000 جنيه |
| |
البيان |
القيمه |
| القيمه الحاليه للتدفقات النقدية الداخله |
91119738.32 |
| القيمه الحاليه للتدفقات النقدية الداخله |
51650000 |
| المنفعه / التكلفه |
1.76 |
|
| |
| ========================================================= |
| |
| |
بافتراض ان التدفق الخارج يشمل 39000000 جنيه راس المال الاصلى + 12650000 جنيه |
| |
بيان |
تدفق داخل |
تدفق خارج |
صافى التدفق النقدى |
|
السنه صفر |
|
-51650000 |
-51650000 |
السنه الاولى |
8000000 |
3482000 |
4518000 |
السنه الثانيه |
13187500 |
4017000 |
9170500 |
السنه الثالثه |
20087500 |
4611000 |
15476500 |
السنه الرابعه |
29587500 |
5293500 |
24294000 |
السنه الخامسه |
46275000 |
5891000 |
40384000 |
السنه السادسه |
52650000 |
6346000 |
46304000 |
|
| |
معدل العائد الداخلى للمشروع
|
% 26 |
| |
ويتمثل هذا المعيار في المعدل الذي تتساوى عنده القيمة الحالية للتدفقات النقدية الداخلة مع القيمة الحالية للتدفقات النقدية الخارجة للمشروع الاستثماري |
| وبمعنى آخر هو معدل الخصم الذي عنده تكون صافي القيمة الحالية للمشروع الاستثماري تساوي صفر |
| |
| ========================================================= |
| |
| |
| بافتراض ان التدفق الخارج يشمل 39000000 جنيه راس المال الاصلى + 16000000 زيادة راس المال |
| |
بيان |
تدفق داخل |
تدفق خارج |
صافى التدفق النقدى |
|
السنه صفر |
|
-55000000 |
-55000000 |
السنه الاولى |
8000000 |
3482000 |
4518000 |
السنه الثانيه |
13187500 |
4017000 |
9170500 |
السنه الثالثه |
20087500 |
4611000 |
15476500 |
السنه الرابعه |
29587500 |
5293500 |
24294000 |
السنه الخامسه |
46275000 |
5891000 |
40384000 |
السنه السادسه |
52650000 |
6346000 |
46304000 |
الاجمالى |
|
|
85147000 |
|
| |
البيان |
سنه اولى |
سنه ثانيه |
سنه ثالثه |
سنه رابعه |
سنه خامسه |
سنه سادسه |
|
4518000 |
13688500 |
29165000 |
53459000 |
93843000 |
140147000 |
|
| |
|
الاستثمار المبدئى |
|
وبذلك يتضح ان المشروع سوف يسترد 97.2 % من استثماره المبدئى فى السنه الرابعه |
وبذلك يتضح ان المشروع سوف يسترد ما يعادل 1.71 مره من استثماره المبدئى خلال السنه الخامسه |
وبذلك يتضح ان المشروع سوف يسترد ما يعادل 2.54 مره من استثماره المبدئى خلال السنه السادسه |
| |
| ========================================================= |
| |
| |
| بافتراض ان التدفق الخارج يشمل 39000000 جنيه راس المال الاصلى + 12650000 جنيه |
| |
| بيان |
تدفق داخل |
تدفق خارج |
صافى التدفق النقدى |
|
السنه صفر |
|
-51650000 |
-51650000 |
السنه الاولى |
8000000 |
3482000 |
4518000 |
السنه الثانيه |
13187500 |
4017000 |
9170500 |
السنه الثالثه |
20087500 |
4611000 |
15476500 |
السنه الرابعه |
29587500 |
5293500 |
24294000 |
السنه الخامسه |
46275000 |
5891000 |
40384000 |
السنه السادسه |
52650000 |
6346000 |
46304000 |
الاجمالى |
|
|
88497000 |
|
| |
| |
البيان |
سنه اولى |
سنه ثانيه |
سنه ثالثه |
سنه رابعه |
سنه خامسه |
سنه سادسه |
|
4518000 |
13688500 |
29165000 |
53459000 |
93843000 |
140147000 |
|
| |
|
|
| |
وبذلك يتضح ان المشروع سوف يسترد استثماره المبدئى فى السنه الرابعه |
وبذلك يتضح ان المشروع سوف يسترد ما يعادل 1.82 مره من استثماره المبدئى خلال السنه الخامسه |
وبذلك يتضح ان المشروع سوف يسترد ما يعادل 2.71 مره من استثماره المبدئى خلال السنه السادسه |
| |
| ========================================================= |
| |
| |
البيان |
السنة الاولي |
السنة الثانية |
السنة الثالثة |
السنة الرابعة |
السنة الخامسة |
السنه السادسه |
إجمالى الإيرادات |
8000000 |
13187500 |
20087500 |
29587500 |
46275000 |
52650000 |
إجمالى المصروفات |
3482000 |
4017000 |
4611000 |
5293500 |
5891000 |
6346000 |
الاهلاك السنوى |
1117897 |
1117897 |
1117897 |
1117897 |
1117897 |
1117897 |
صافى الأرباح |
3400103 |
8052603 |
14358603 |
23176103 |
39266103 |
45186103 |
|
| |
صافى الربح |
سنه اولى |
سنه ثانيه |
سنه ثالثه |
سنه رابعه |
سنه خامسه |
المجمع |
السنة الاولي |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
| |
55000000 |
الاستثمار المبدئى |
سنة خامسة |
=اى ان ارباح المشروع فى 5 سنوات |
| |
وبذلك يتضح ان المشروع سوف يسترد 92% من استثماره المبدئى فى االسنه الرابعه |
| |
| ========================================================= |
| |
| |
اولا حجم التعادل للسنه الاولى على اساس ان التكلفة المتغيره المقصود بها التكلفة المتغيره للبرسيم فقط |
| |
البيان |
المبلغ |
تكلفة الري |
225 |
تكلفة السماد |
175 |
تكلفة جمع وكبس |
125 |
م . ادارية |
125 |
م. تسويق |
50 |
م .صيانة |
50 |
الاجمالي |
750 |
|
اولا تحديد التكاليف الثابته |
تكلفة زراعة المساحة المخططة 2000 فدان= |
|
|
2000 |
750 |
| |
|
|
يساوي |
1500000 |
|
بيان |
سنه اولى |
اهلاك |
1117897 |
تامين |
31750 |
مرتبات اداريه |
241300 |
الاجمالى |
1390947 |
|
حجم التعادل للسنه الاولى للمشروع حيث ان المنتج الوحيد هو البرسيم |
جنيه |
500 |
سعر بيع طن البرسيم |
|
| |
| = |
اجمالى المصاريف السنويه اللازمه لانتاج 16000 طن برسيم |
| --------------------------------------------------------------------- |
| اجمالى الكمية المنتجه من البرسيم فى العام الاول |
|
|
|
= |
1500000/16000 |
= |
93.75 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
= |
تكلفه ثابته اجماليه |
|
|
طن |
|
---------------------------------------------------- |
|
سعربيع الوحده - تكلفه متغيره للوحده |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
= |
1390947 |
|
= |
3423.87 |
طن |
|
|
|
--------------------------------- |
|
|
|
|
500 |
- |
93.75 |
|
|
|
|
|
|
اى انه فى السنه الاولى عند انتاج حجم 3423.87 طن يكون المشروع قد غطى التكاليف المتغيره لانتاج 2516 طن برسيم |
|
|
|
|
وايضا غطى المصاريف الثابته اى ان انه عند هذا الحجم الايرادات الكليه = التكاليف الكليه اى انه عند هذا الحجم صافى الربح = صفر |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
قيمة التعادل |
(حجم التعادل *سعر بيع الطن) |
= |
3423.87 |
* |
500 |
= |
1711934.77
جنيه |
|
| |
| ========================================================= |
| |
| |
اولا حجم التعادل للسنه الاولى على اساس ان التكلفة المتغيره المقصود بها التكلفة المتغيره للبرسيم فقط |
| |
البيان |
المبلغ |
تكلفة الري |
225 |
تكلفة السماد |
175 |
تكلفة جمع وكبس |
125 |
م . ادارية |
125 |
م. تسويق |
50 |
م .صيانة |
50 |
الاجمالي |
750 |
|
اولا تحديد التكاليف الثابته |
تكلفة زراعة المساحة المخططة 2000 فدان= |
|
|
2000 |
750 |
| |
|
|
يساوي |
1500000 |
|
بيان |
سنه اولى |
اهلاك |
1117897 |
تامين |
31750 |
مرتبات اداريه |
241300 |
الاجمالى |
1390947 |
|
حجم التعادل للسنه الاولى للمشروع حيث ان المنتج الوحيد هو البرسيم |
جنيه |
400 |
سعر بيع طن البرسيم |
|
| |
| = |
اجمالى المصاريف السنويه اللازمه لانتاج 16000 طن برسيم |
| --------------------------------------------------------------------- |
| اجمالى الكمية المنتجه من البرسيم فى العام الاول |
|
|
|
= |
1500000/16000 |
= |
93.75 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
= |
تكلفه ثابته اجماليه |
|
|
طن |
|
---------------------------------------------------- |
|
سعربيع الوحده - تكلفه متغيره للوحده |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
= |
1390947 |
|
= |
4541.87 |
طن |
|
|
|
--------------------------------- |
|
|
|
|
400 |
- |
93.75 |
|
|
|
|
|
|
اى انه فى السنه الاولى عند انتاج حجم 4541.87 طن يكون المشروع قد غطى التكاليف المتغيره لانتاج 2516 طن برسيم |
|
|
|
|
وايضا غطى المصاريف الثابته اى ان انه عند هذا الحجم الايرادات الكليه = التكاليف الكليه اى انه عند هذا الحجم صافى الربح = صفر |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
قيمة التعادل |
(حجم التعادل *سعر بيع الطن) |
= |
4541.87 |
* |
400 |
= |
1816747.10
جنيه |
|
| |
| ========================================================= |
| |
| |
اولا حجم التعادل للسنه الاولى على اساس ان التكلفة المتغيره المقصود بها التكلفة المتغيره للمحاصيل الثلاثه |
| |
اولا تحديد التكاليف الثابته
|
| |
| |
من مرفق تحليل الاهلاك |
| من مرفق تحليل المصاريف |
| |
|
بيان |
سنه اولى |
اهلاك |
1117897 |
تامين |
31750 |
مرتبات اداريه |
241300 |
الاجمالى |
1390947 |
|
| |
ثانيا :- المصاريف المتغيره للسنه الاولى لكل المحاصيل |
| |
السنوات |
الرى |
السماد |
الجمع والكبس |
مصاريف إدارية |
مصاريف التسويق |
الصيانة |
الفرز |
الإجمالى |
السنة الأولى |
585000 |
995000 |
500000 |
635000 |
485000 |
232000 |
50000 |
3482000 |
|
| |
حجم التعادل للسنه الاولى للمشروع حيث ان المنتج الوحيد هو البرسيم
|
جنيه |
500 |
سعر بيع طن البرسيم |
| |
|
| = |
اجمالى المصاريف السنويه اللازمه المنفقه فى السنه الاولى لكل المحاصيل |
| --------------------------------------------------------------------- |
| اجمالى الكمية المنتجه من البرسيم فى العام الاول |
|
|
|
= |
3482000/16000 |
= |
217.625 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
= |
تكلفه ثابته اجماليه |
|
|
طن |
|
---------------------------------------------------- |
|
سعربيع الوحده - تكلفه متغيره للوحده |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
= |
1390947 |
|
= |
4925.89 |
طن |
|
|
|
--------------------------------- |
|
|
|
|
500 |
- |
217.625 |
|
|
|
|
|
|
اى انه فى السنه الاولى عند انتاج حجم 4925.89 طن يكون المشروع قد غطى التكاليف المتغيره لانتاج 3619 طن برسيم |
|
|
|
|
وايضا غطى المصاريف الثابته اى ان انه عند هذا الحجم الايرادات الكليه = التكاليف الكليه اى انه عند هذا الحجم صافى الربح = صفر |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
قيمة التعادل |
(حجم التعادل *سعر بيع الطن) |
= |
4925.8858 |
* |
500 |
= |
2462942.895
جنيه |
|
| |
| ========================================================= |
| |
| |
اولا حجم التعادل للسنه الاولى على اساس ان التكلفة المتغيره المقصود بها التكلفة المتغيره للمحاصيل الثلاثه |
| |
اولا تحديد التكاليف الثابته
|
| |
| |
من مرفق تحليل الاهلاك |
| من مرفق تحليل المصاريف |
| |
|
بيان |
سنه اولى |
اهلاك |
1117897 |
تامين |
31750 |
مرتبات اداريه |
241300 |
الاجمالى |
1390947 |
|
| |
ثانيا :- المصاريف المتغيره للسنه الاولى لكل المحاصيل |
| |
السنوات |
الرى |
السماد |
الجمع والكبس |
مصاريف إدارية |
مصاريف التسويق |
الصيانة |
الفرز |
الإجمالى |
السنة الأولى |
585000 |
995000 |
500000 |
635000 |
485000 |
232000 |
50000 |
3482000 |
|
| |
حجم التعادل للسنه الاولى للمشروع حيث ان المنتج الوحيد هو البرسيم
|
جنيه |
400 |
سعر بيع طن البرسيم |
| |
|
| = |
اجمالى المصاريف السنويه اللازمه المنفقه فى السنه الاولى لكل المحاصيل |
| --------------------------------------------------------------------- |
| اجمالى الكمية المنتجه من البرسيم فى العام الاول |
|
|
|
= |
3482000 /16000 |
= |
217.625 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
= |
تكلفه ثابته اجماليه |
|
|
طن |
|
---------------------------------------------------- |
|
سعربيع الوحده - تكلفه متغيره للوحده |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
= |
1390947 |
|
= |
7626.85 |
طن |
|
|
|
--------------------------------- |
|
|
|
|
400 |
- |
217.625 |
|
|
|
|
|
|
اى انه فى السنه الاولى عند انتاج حجم 7626.85 طن يكون المشروع قد غطى التكاليف المتغيره لانتاج 3619 طن برسيم |
|
|
|
|
وايضا غطى المصاريف الثابته اى ان انه عند هذا الحجم الايرادات الكليه = التكاليف الكليه اى انه عند هذا الحجم صافى الربح = صفر |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
قيمة التعادل |
(حجم التعادل *سعر بيع الطن) |
= |
7626.8513 |
* |
400 |
= |
3050740.507
جنيه |
|
| |
| ========================================================= |
| |
| |
البيان |
السنة الاولي |
السنة الثانية |
السنة الثالثة |
السنة الرابعة |
السنة الخامسة |
السنه السادسه |
إجمالى الإيرادات |
8000000 |
13187500 |
20087500 |
29587500 |
46275000 |
52650000 |
إجمالى المصروفات |
3482000 |
4017000 |
4611000 |
5293500 |
5891000 |
6346000 |
الاهلاك السنوى |
1117897 |
1117897 |
1117897 |
1117897 |
1117897 |
1117897 |
صافى الأرباح |
3400103 |
8052603 |
14358603 |
23176103 |
39266103 |
45186103 |
|
| |
ربحية المشروع |
=العائد على الاستثمار لكل سنه |
--------------------- |
راس مال المشروع |
|
مع ملاحظة ان راس مال المشروع 55000000 جنيه |
| |
| السنه الاولى |
= |
6.18% |
| السنه الثانيه |
= |
14.64% |
| السنه الثالثه |
= |
26.11% |
| السنه الرابعه |
= |
42.14% |
| السنه الخامسه |
= |
71.39% |
| السنه السادسه |
= |
82.16% |
|
| |
| ========================================================= |
| |
| |
اولا :- حساب اجمالى اجور ومرتبات المشروع |
| |
البيان |
جمع وكبس |
فرز |
تعبئة |
مرتبات اداريه |
مرتبات تسويق |
الاجمالى |
| السنة الأولى |
500000 |
50000 |
0 |
241300 |
300000 |
1091300 |
| السنة الثانية |
750000 |
50000 |
0 |
241300 |
300000 |
1341300 |
| السنة الثالثة |
1020000 |
72500 |
20000 |
241300 |
300000 |
1653800 |
| السنة الرابعة |
1280000 |
90000 |
30000 |
241300 |
300000 |
1941300 |
| السنة الخامسة |
1540000 |
145000 |
40000 |
241300 |
300000 |
2266300 |
| السنه السادسه |
1790000 |
170000 |
40000 |
241300 |
300000 |
2541300 |
| الإجمالى العام |
6880000 |
577500 |
130000 |
1447800 |
1800000 |
10835300 |
|
| |
ثانيا :- تحديد الايرادات والمصروفات |
| |
البيان |
السنة الاولي |
السنة الثانية |
السنة الثالثة |
السنة الرابعة |
السنة الخامسة |
السنه السادسه |
| اجمالى المصروفات |
3482000 |
4017000 |
4611000 |
5293500 |
5891000 |
6346000 |
| المرتبات والاجور |
1091300 |
1341300 |
1653800 |
1941300 |
2266300 |
2541300 |
| المصروفات بدون المرتبات |
2390700 |
2675700 |
2957200 |
3352200 |
3624700 |
3804700 |
|
| |
ثالثا :- حساب القيمه المضافه |
| |
البيان |
السنة الاولي |
السنة الثانية |
السنة الثالثة |
السنة الرابعة |
السنة الخامسة |
السنه السادسه |
| إجمالى الإيرادات |
8000000 |
13187500 |
20087500 |
29587500 |
46275000 |
52650000 |
| مصروفات بدون مرتبات |
2390700 |
2675700 |
2957200 |
3352200 |
3624700 |
3804700 |
| القيمه المضافه المحليه |
5609300 |
10511800 |
17130300 |
26235300 |
42650300 |
48845300 |
| تحويلات للخارج |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
| القيمه المضاف القوميه |
5609300 |
10511800 |
17130300 |
26235300 |
42650300 |
48845300 |
| يخصم الاجور |
-(1091300) |
-(1341300) |
-(1653800) |
-(1941300) |
-(2266300) |
-(2541300) |
| الفائض الاجتماعى |
4518000 |
9170500 |
15476500 |
24294000 |
40384000 |
46304000 |
|
| |
البيان |
السنه صفر |
السنة الاولي |
السنة الثانية |
السنة الثالثة |
السنة الرابعة |
السنة الخامسة |
السنه السادسه |
| القيمه المضاف القوميه |
|
5609300 |
10511800 |
17130300 |
26235300 |
42650300 |
48845300 |
| الاستثمار المبدئى |
-55000000 |
|
|
|
|
|
|
القيمة الحالية
بمعدل خصم10% |
|
5099364 |
8687438 |
12870248 |
17919063 |
26482481 |
27571898 |
|
| القيمه الحاليه للاستثمار المبدئى |
-55000000 |
| القيمه الحاليه للقيمه المضافه القوميه |
98630492 |
| صافى القيمه الحاليه للقيمه المضافه |
43630492 |
|
| |
| ========================================================= |
| |
|
| |
البيان |
المبلغ بالجنيه |
| الاصول الثابته كما فى الميزانيه التقديريه |
47712616 |
| يطرح اهلاك العام كما فى كشف الاهلاك |
1117897 |
| صافى الاصول الثابته |
46594719 |
| يضاف |
|
| راس المال العامل |
12756663 |
| |
| اجمالى الاستثمار فى نهاية العام الاول |
59351382 |
| |
| صافى الربح فى العام الاول |
3400103 |
| |
| معدل العائد على الاستثمار فى السنه الاولى |
5.73% |
|
| |
